Plánované zmeny zákona o legalizácii príjmov z trestnej činnosti
Dňa 28.5. 2020 bolo zaradené do medzirezortného
pripomienkového konania (MPK) návrh
zákona, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred
legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním
terorizmu (ďalej len „Zákon č. 297/2008 Z. z.“).
Dňa 28.5. 2020 bolo zaradené do medzirezortného
pripomienkového konania (MPK) návrh
zákona, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred
legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním
terorizmu (ďalej len „Zákon č. 297/2008 Z. z.“).
Hlavným cieľom návrhu je transpozícia smernice
Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z 30. mája 2018, ktorou sa mení
smernica (EÚ) 2015/849 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely
prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu a smernice 2009/138/ES a
2013/36/EÚ (ďalej len „V. AML Smernica“), ktorá sleduje ochranu finančného
systému a posilnenie mechanizmu zavedeného na predchádzanie legalizácii príjmu
z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu v rámci Európskej únie.
Návrh zákona sa tiež dotýka aj právnej úpravy
identifikácie, ktorú je tzv. povinná osoba vykonať vo vzťahu ku klientovi.
Povinnou osobou je v zmysle §5 ods. 1
Zákona č. 297/2008 Z. z. napr. banka, iná finančná inštitúcia (napr. obchodník
s cennými papiermi) alebo poštový podnik či audítor účtovník prípadne
daňový poradca.
Návrhom zákona sa zmenou znenia § 7 ods. 1 písm. b) Zákona č. 297/2008 Z. z. zabezpečuje transpozícia článku 14 ods. 1 V. AML Smernice. Cieľom transpozície V. AML Smernica je právna úprava toho, aby tzv. povinné osoby pri uzatváraní obchodného vzťahu nielen s podnikateľským subjektom, ale aj s obdobnou právnou štruktúrou (združenie majetku) akou je aj napr. nadácia, nezisková organizácia poskytujúca všeobecne prospešné služby, neinvestičný fond alebo iné účelové združenie majetku bez ohľadu na jeho právnu subjektivitu vyžadovali osvedčenie o registrácii, resp. výpis z príslušného registra a identifikáciu fyzickej osoby, ktorá je oprávnená v jej mene konať.
Podľa V. AML Smernice prístup verejnosti k informáciám o vlastníckych právach umožňuje väčšiu kontrolu informácií občianskou spoločnosťou, a to aj zo strany tlače alebo organizácií občianskej spoločnosti, a prispieva k zachovaniu dôvery v integritu obchodných transakcií a finančného systému. Ustanovuje sa, že údaje o konečnom užívateľovi výhod budú verejne prístupné, a to v rozsahu: meno, priezvisko, dátum narodenia, štátna príslušnosť a adresa pobytu, ako aj údaje, ktoré zakladajú postavenie konečného užívateľa výhod. Ochrana osobných údajov je v návrhu vyriešená obmedzeným prístupom v maximálne možnej miere k zachovaniu súladu s požiadavkami práva EÚ.
Navrhovaná účinnosť zákona je: 1.11.2020.
Lehota na pripomienkovanie je do: 5. Júna 2020.
JUDr. Dagmara Pagáčová